Yıllık Maliyet Oranı (TFM/APR) Hesaplama

Bankaların ilan ettiği aylık faiz oranı, kredinizin gerçek maliyetini tam olarak yansıtmaz. KKDF (%15) ve BSMV (tüketici kredilerinde %15) gibi vergiler ile kredi tahsis ücreti, ekspertiz ve sigorta gibi masraflar eklendiğinde ödeyeceğiniz tutar belirgin şekilde artar. Yıllık Maliyet Oranı (TFM / APR), tüm bu faiz, vergi ve masrafları tek bir yıllık efektif orana indirger ve farklı kredi tekliflerini adil biçimde karşılaştırmanızı sağlar. Bu araç, aylık faiz oranınızı vergi yüküyle birlikte bileşik olarak yıllığa çevirir: önce aylık efektif maliyet bulunur, ardından (1+r)^12−1 formülüyle yıllık efektif maliyet oranı elde edilir. 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun gereği bankalar bu oranı sözleşmede bildirmek zorundadır; siz de teklifleri kıyaslarken nominal faize değil bu orana bakmalısınız.

TL
%
ay
TL
%
Yıllık Maliyet Oranı (TFM / APR)%99,71
Vergi Dahil Aylık Maliyet Oranı%5,93
Basit Yıllık Maliyet (aylık x12)%71,2
Yalnız Faizin Yıllık Efektif Oranı%69,59
Aylık Vergi Yükü (KKDF+BSMV, ilk ay tahmini)₺1.350,00
Tek Seferlik Tahsis/Dosya Ücreti₺1.000,00

İşletmeniz İçin Tüm Finansal Çözümler

Sıkça Sorulan Sorular

Yıllık Maliyet Oranı (TFM) ile yıllık faiz oranı arasındaki fark nedir?

Yıllık faiz oranı yalnızca bankanın uyguladığı faizi gösterir. Yıllık Maliyet Oranı (TFM/APR) ise faize ek olarak KKDF, BSMV gibi vergileri ve tahsis/dosya/sigorta gibi tüm masrafları bileşik şekilde içerir. Bu nedenle TFM her zaman ilan edilen faizden yüksektir ve kredinin gerçek maliyetini yansıtır.

Neden aylık faizi 12 ile çarpmak yerine bileşik formül kullanılıyor?

Aylık faiz her ay bakiyenin üzerinden işlediği için maliyet ay ay birikir. Gerçek yıllık efektif oranı bulmak için (1+r)^12−1 bileşik formülü kullanılır. Örneğin aylık %5 maliyet, basitçe %60 değil, bileşik olarak yaklaşık %79,6 yıllık maliyete denk gelir.

KKDF ve BSMV her kredide var mı?

Hayır. İhtiyaç, taşıt ve diğer tüketici kredilerinde faizin üzerine KKDF %15 ve BSMV %15 (toplam faizin %30'u) eklenir. BSMV oranı tüketici kredilerinde 07.07.2023 tarihli 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (RG 32241) ile %15'e çıkarılmıştır. Konut kredileri ise KKDF ve BSMV'den istisnadır; bu yüzden konut kredisinde TFM, faize daha yakın çıkar.

Kredi tahsis ücreti TFM'yi nasıl etkiler?

Tahsis/dosya ücreti tek seferlik bir masraf olsa da maliyet oranına dahildir. Hesaplamada anaparaya oranlanıp vadeye yayılır. Kısa vadeli ve düşük tutarlı kredilerde bu ücret TFM'yi belirgin şekilde yükseltir.

Bankaların ilan ettiği TFM ile bu aracın sonucu neden küçük farklılık gösterebilir?

6502 sayılı Kanun kapsamında bankalar TFM'yi nakit akışlarının bugünkü değerini eşitleyen (iç verim oranı) yöntemiyle hesaplar. Bu araç ise aylık efektif maliyeti bileşik yıllığa çevirerek hızlı ve karşılaştırılabilir bir tahmin verir. Sonuçlar genelde çok yakındır; kesin oran için sözleşmedeki TFM esas alınır.

Hangi krediyi seçeceğime karar verirken neye bakmalıyım?

İlan edilen aylık veya yıllık faize değil, Yıllık Maliyet Oranına (TFM/APR) bakmalısınız. Düşük faiz gösterip yüksek dosya/sigorta masrafı alan bir kredi, daha yüksek faizli ama masrafsız bir krediden pahalı olabilir. TFM tüm maliyetleri tek oranda topladığı için adil kıyas sağlar.

Erken kapatma TFM'yi değiştirir mi?

Evet. Krediyi erken kapatırsanız ödenmemiş faiz silinir, ancak peşin alınan tahsis ücreti gibi masraflar kalıcı olduğundan gerçekleşen efektif maliyet oranınız ilk hesaplanan TFM'den farklı olabilir. Bu araç vade sonuna kadar ödeme varsayımıyla TFM tahmini üretir.

Nasıl hesaplanır?

TFM (APR) = [ (1 + aylıkEfektifMaliyet)^12 − 1 ] × 100, burada aylıkEfektifMaliyet = aylıkFaiz×(1+vergiOranı) + aylıkMasrafOranı + (tahsisÜcret/anapara)/vade; tüketici kredisinde vergiOranı = KKDF(%15)+BSMV(%15) = 0,30, konut kredisinde 0.

  1. Aylık nominal faiz oranını ondalığa çevir (örn. %4,5 -> 0,045).
  2. Kredi türüne göre vergi yükünü ekle: tüketici/ihtiyaç/taşıt kredisinde faizin %30'u (KKDF %15 + BSMV %15), konut kredisinde vergi yok. Vergi dahil aylık faiz = faiz × 1,30.
  3. Tek seferlik tahsis/dosya ücretini anaparaya oranla ve vade sayısına bölerek aylık paya dağıt: (ücret/anapara)/vade.
  4. Varsa aylık tekrar eden masraf oranını (hayat sigortası vb.) ekle.
  5. Tüm bileşenleri topla: aylık efektif maliyet oranını bul.
  6. Bileşik faizle yıllığa çevir: (1 + aylık efektif maliyet)^12 − 1, sonucu yüzdeye dönüştür. Bu, kredinin Yıllık Maliyet Oranı (TFM/APR) değeridir.

Örnek

  • 100.000 TL ihtiyaç kredisi, aylık %4,5 faiz, 12 ay vade, 1.000 TL tahsis ücreti → Vergi dahil aylık faiz %5,85 + tahsis payı %0,083 = aylık %5,933 maliyet; bileşik yıllık TFM/APR ≈ %99,71
  • 500.000 TL konut kredisi, aylık %2,8 faiz, 120 ay vade, masraf yok (KKDF/BSMV istisna) → Aylık maliyet %2,80; bileşik yıllık TFM/APR ≈ %39,29 (vergi uygulanmaz)
  • 200.000 TL taşıt kredisi, aylık %3,9 faiz, 24 ay vade, 2.500 TL tahsis ücreti → Vergi dahil aylık faiz %5,07 + tahsis payı %0,052 = %5,122; bileşik yıllık TFM/APR ≈ %82,11

İlgili araçlar

Konuyla ilgili rehberler