KMH (Kredili Mevduat Hesabı) Faizi Hesaplama

Kredili mevduat hesabı (KMH), yani ek hesap, hesabınızda para olmadığında bankanın size tanıdığı limite kadar harcama yapmanızı sağlar. Ancak bu kolaylığın bedeli yüksektir: KMH faizi günlük işler ve üzerine vergiler eklenince gerçek maliyet, ilan edilen faiz oranından belirgin şekilde yüksek çıkar. Vergi yükü hesabın türüne göre değişir: gerçek kişi adına açılan bireysel KMH'de faiz üzerinden KKDF %15 + BSMV %15 (toplam faizin %30'u) alınır — BSMV oranı tüketici kredilerinde 07.07.2023 tarihli 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (RG 07.07.2023 / 32241) ile %15'e çıkarılmıştır. İşletme adına açılan ticari KMH'de ise TL kredilerde KKDF kesintisi yoktur (oran %0) ve yalnızca %5 BSMV uygulanır; yani ticari KMH'nin vergi yükü faizin %5'i kadardır. Bu hesaplayıcı, hesap türünü, kullandığınız tutarı, eksi bakiyede kaldığınız gün sayısını ve aylık faiz oranını girerek toplam faiz maliyetinizi (vergiler dahil) net olarak gösterir. 1 Ocak 2026'dan itibaren bireysel KMH'de yasal en yüksek akdi faiz aylık %4,25, gecikme faizi ise aylık %4,55'tir; bu üst sınır ticari KMH için geçerli değildir.

TL
gün
%
Brüt (net) faiz₺212,50
KKDF (%15)₺31,88
BSMV (%15)₺31,88
Toplam vergi (KKDF + BSMV)₺63,75
Toplam faiz maliyeti (vergiler dahil)₺276,25
Vergiler dahil efektif aylık maliyet%5,53
Geri ödenecek toplam (ana para + maliyet)₺10.276,25

İşletmeniz İçin Tüm Finansal Çözümler

Sıkça Sorulan Sorular

KMH faizi nasıl hesaplanır?

KMH faizi günlük işler. Kullanılan tutar, aylık faiz oranının 30'a bölünmesiyle bulunan günlük oranla ve eksi bakiyede kalınan gün sayısıyla çarpılır. Bulunan brüt faizin üzerine vergiler eklenir: bireysel KMH'de %15 KKDF + %15 BSMV (toplam faizin %30'u), ticari KMH'de ise KKDF alınmaz ve yalnızca %5 BSMV uygulanır.

2026'da KMH faiz oranı en fazla ne kadar olabilir?

1 Ocak 2026'dan itibaren bireysel KMH'de yasal olarak uygulanabilecek en yüksek akdi faiz aylık %4,25, gecikme (temerrüt) faizi ise aylık %4,55'tir. Bu azami oranlar bireysel (tüketici) hesaplar içindir; işletme adına açılan ticari KMH'de böyle bir tavan bulunmaz ve oran bankayla yapılan sözleşmeye göre belirlenir. Bankalar üst sınırın altında oran uygulayabilir; kendi sözleşmenizdeki orana bakmalısınız.

KMH'de KKDF ve BSMV ne kadar?

Hesabın kime ait olduğuna göre değişir. Gerçek kişi adına açılan bireysel KMH tüketici kredisi sayılır: faiz üzerinden %15 KKDF ve %15 BSMV alınır, toplam vergi faizin %30'udur (100 TL faiz için 30 TL vergi). BSMV oranı 07.07.2023 tarihli 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (RG 32241) ile %10'dan %15'e çıkarılmıştır. İşletme adına açılan ticari KMH'de ise TL kredilerde KKDF oranı %0'dır ve yalnızca %5 BSMV uygulanır; toplam vergi faizin %5'i kadardır. Her iki halde de vergiler ana paradan değil, sadece işleyen faiz tutarı üzerinden hesaplanır.

KMH faizi neden ilan edilen orandan yüksek çıkıyor?

İlan edilen aylık oran sadece akdi (net) faizdir. Bireysel KMH'de üzerine eklenen %15 KKDF ve %15 BSMV ile efektif maliyet artar: aylık %4,25 akdi faiz, vergiler dahil yaklaşık aylık %5,53 efektif maliyete denk gelir. Ticari KMH'de yalnızca %5 BSMV eklendiği için aynı oran yaklaşık %4,46 efektif maliyet demektir.

Faiz hangi günden itibaren işlemeye başlar?

Faiz, paranın hesaptan çekildiği (eksi bakiyeye düşüldüğü) günden itibaren işlemeye başlar ve para yatırılana kadar her gün, hafta sonu ve resmi tatiller dahil, işler. Bankalar genellikle bakiyenin eksi kaldığı gece sayısını dikkate alır.

KMH faizini nasıl azaltabilirim?

Eksi bakiyeyi mümkün olan en kısa sürede kapatmak en etkili yöntemdir, çünkü faiz günlük işler. Ayrıca düzenli ve büyük tutarlı KMH ihtiyacınız varsa, daha düşük faizli ihtiyaç kredisine geçmek genellikle daha avantajlıdır.

Limit aşımında hangi faiz uygulanır?

KMH limitiniz dahilindeki kullanımlarda akdi faiz (2026'da aylık en fazla %4,25), limiti aşan ya da temerrüde düşen tutarlarda ise daha yüksek olan gecikme faizi (aylık en fazla %4,55) uygulanır. Hesaplamada faiz türünü doğru seçmeniz önemlidir.

Nasıl hesaplanır?

Brüt faiz = Kullanılan tutar × (Aylık faiz oranı ÷ 30) × Gün sayısı Bireysel KMH: KKDF = Brüt faiz × %15, BSMV = Brüt faiz × %15 → Toplam faiz maliyeti = Brüt faiz × 1,30 Ticari KMH (işletme adına, TL): KKDF yok (%0), BSMV = Brüt faiz × %5 → Toplam faiz maliyeti = Brüt faiz × 1,05 Geri ödeme = Ana para + Toplam faiz maliyeti

  1. Hesap türünü seçin: gerçek kişi adına açılmış bireysel KMH mi, işletme adına açılmış ticari KMH mi kullanıyorsunuz? Vergi yükü buna göre değişir.
  2. Hesabınızda KMH'nin (eksi bakiyenin) kullanıldığı ana para tutarını belirleyin.
  3. Hesabın eksi bakiyede kaldığı gün (gece) sayısını sayın; faiz çekildiği günden yatırıldığı güne kadar günlük işler.
  4. Bankanızın aylık KMH faiz oranını girin (bireysel KMH'de 2026 yasal üst sınır akdi %4,25, gecikme %4,55; ticari KMH'de bu tavan uygulanmaz).
  5. Aylık oranı 30'a bölerek günlük faiz oranını bulun.
  6. Tutarı günlük oran ve gün sayısıyla çarparak brüt (net) faizi hesaplayın.
  7. Vergileri ekleyin: bireysel KMH'de brüt faizin %15'i KKDF + %15'i BSMV (toplam faizin %30'u); ticari KMH'de KKDF yoktur, yalnızca %5 BSMV uygulanır.
  8. Brüt faiz ile vergileri toplayarak vergiler dahil gerçek faiz maliyetini bulun.
  9. Ana paraya toplam maliyeti ekleyerek geri ödeyeceğiniz toplam tutarı görün.

Örnek

  • Bireysel KMH · 10.000 TL, 15 gün, aylık %4,25 (akdi) → Brüt faiz 212,50 TL + vergiler 63,75 TL (KKDF 31,88 + BSMV 31,88) = 276,25 TL toplam maliyet
  • Bireysel KMH · 25.000 TL, 30 gün, aylık %4,25 (akdi) → Brüt faiz 1.062,50 TL + vergiler 318,75 TL = 1.381,25 TL toplam maliyet
  • Bireysel KMH · 5.000 TL, 7 gün, aylık %4,55 (gecikme) → Brüt faiz 53,08 TL + vergiler 15,93 TL = 69,01 TL toplam maliyet
  • Ticari KMH (işletme adına) · 50.000 TL, 20 gün, aylık %4,25 → Brüt faiz 1.416,67 TL + BSMV 70,83 TL (KKDF yok) = 1.487,50 TL toplam maliyet

İlgili araçlar

Konuyla ilgili rehberler